真达信息门户网>体育 > 亚博导航_邯郸银行年报迟到:营收几乎全靠投资收益

亚博导航_邯郸银行年报迟到:营收几乎全靠投资收益

2020-01-11 16:38:47
阅读:2383

亚博导航_邯郸银行年报迟到:营收几乎全靠投资收益

亚博导航,本报记者 王柯瑾 北京报道

本应在4月底之前披露年报的邯郸银行,近日才公布2018年年报。而这已经是该行第二次延期披露年度数据。

从这份迟来的年报数据看,邯郸银行去年营业收入为27.7亿元,同比上升了9.31%;净利润有所下滑,去年该行净利润为8.82亿元,而2017年却为11.71亿元。同时,该行资本充足水平下降,不良贷款“双升”。

且值得注意的是,从营业收入结构看,邯郸银行2018年利息净收入为负值,利息支出远远高于利息收入,此外该行手续费及佣金净收入也为负值,营业收入几乎全部来自投资收益。对于主营存贷款业务、赚取息差的银行机构而言,此种情况颇为少见。

资本下降 不良上升

本应在4月底之前披露年报,邯郸银行2018年年报来迟了近两个月。

邯郸银行曾于今年4月发布公告称,延期至6月30日前披露2018年年报。该行在延期公告中表示:“本公司于2017年6月12日在银行间市场发行了总规模18亿元的2017年邯郸银行股份有限公司二级资本债券。因本公司尚未完成2018年年度报告的内部审批程序,故2018年年度报告将延期对外披露。”

在某行业分析师看来,原则上讲发行金融债券且在存续期的银行机构,应在4月底前披露上年经营情况,延迟披露年报是不符合规定的。

有意思的是,去年4月份,邯郸银行曾经发过内容一模一样的公告,称2017年6月12日该行发行了18亿元的二级资本债券,因未完成2017年年度报告内部审批程序,无法按时披露年报。据悉,该行2017年年报于2018年6月28日披露。

实际上,《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》规定,金融债券存续期间,发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告。年度报告应包括发行人上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。

从邯郸银行这份迟来的2018年年报看,该行资本充足水平同比下滑。2018年末,该行资本充足率为11.93%、一级资本充足率为8.83%、核心一级资本充足率为8.83%,分别较2017年下降0.98个百分点、0.88个百分点和0.88个百分点。而根据监管要求,资本充足率不低于10.5%,一级资本充足率不低于8.5%,核心一级资本充足率不低于7.5%,邯郸银行一级资本充足率距离监管要求红线仅差0.33个百分点。

此外,从资产质量方面看,该行不良贷款“双升”。在2018年年报中,邯郸银行没有直接披露不良贷款率,但从贷款五级分类情况看,该行不良贷款(次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款)金额合计为17.55亿元,所占比重为2.69%。而2017年该行不良贷款金额合计为10.71亿元,不良贷款率为1.96%。

针对该行经营情况,记者多次拨打邯郸银行两部办公室电话以及董事会办公室电话,均无人接听,但却时而有对方“正在通话中”的占线情况。无奈记者联系到邯郸银行客服中心,希望其能帮忙转达采访需求,但客服工作人员以“不是业务问题”为由拒绝转达。后在记者与其进一步沟通下,客服人员提供了一部邯郸银行纪检部门电话,但是记者多次拨打,亦均无人接听。

去年利息净收入亏损3.4亿元

除资本下降、不良“双升”外,邯郸银行营业收入几乎全部来自投资收益,这对于主营存贷款业务、赚取息差的银行而言颇为少见。

截至2018年年末,邯郸银行实现营业收入27.7亿元,其中利息净收入为-3.4亿元,手续费及佣金净收入为-723万元,而投资收益却为30.6亿元。

此外,根据邯郸银行2019年一季度报告,该行利息支出也远远高于利息收入,导致利息净收入成为负值。2019年一季度末,该行利息支出为9.93亿元,利息收入却为8.44亿元,利息净收入为-1.49亿元。

某业内研究员表示,净利息收入为负说明生息资产利率和付息负债利率倒挂了。结合资产负债表情况看,邯郸银行存贷比仅为54%,远低于商业银行平均约为72%的水平。

在营收收入结构中,除利息净收入外,2019年一季度邯郸银行手续费及佣金净收入也为负值。2019年一季度末,该行手续费及佣金收入为291.67万元,而手续费及佣金支出却为665.97万元,导致手续费及佣金净收入为-374.3万元。

某城商行计划财务部人士表示:“小银行业务种类少,手续费及佣金收入一般都是可以与存贷款业务挂钩的收费收入,也会产生成本。近年来,城商行为了吸引客户,不断推出手续费减免活动,但如果收入远远低于支出的话,说明银行这部分业务属于‘赔钱买卖’了。”

在利息净收入为负的前提下,那么邯郸银行的利润从何而来?2019年一季报显示,该行营业收入为4.89亿元,其中利息净收入、手续费及佣金净收入、汇兑收益均为负值,但投资收益却为6.46亿元。而早在2017年,该行投资收益在营业收入中的占比就由2016年的84.11%上升至99.24%。前述行业研究员认为这存在“贷款配置少、债券配置多”的情况。

同样,大公国际资信评估有限公司在对邯郸银行2018年主体与相关债项评级报告中指出,这主要由于同业融资成本增加以及该行投放了较多的低风险低利息投资业务,信贷投放进一步减少所致。该行新增投资主要是购买债券、其他银行发行的理财、应收款项金融资产等产品。

不过值得注意的是,虽然靠投资支撑,2019年一季度实现净利润1.36亿元,与2018年同期的2.4亿元相比,该行净利润减幅也近5成,盈利承压态势明显。

大公国际在评级报告中表示,该行利息净收入在营业收入中的占比由2016年的14.19%下降至2017年的1.51%,投资收益在营业收入中的占比由2016年的84.11%上升至2017年的99.24%。受利息净收入下降影响,邯郸银行营业收入继续下滑,投资收益占比很高,在债市低迷、监管限制信托资管类通道业务的形势下,公司盈利能力承压。同时,成本控制能力也有待进一步提升。